【表格财务函数】巧用ISPMT函数计算投资期内利息支付

计算特定投资期内要支付的利息。

语法 
ISPMT(rate,per,nper,pv) 
rate 为各期利率 
per 用于计算其利息数额的期数，必须在 1 到 nper 之间。 
nper 为总投资期，即该项投资的付款期总数。 
pv 为投资的当前值。对于贷款，pv 为贷款数额。 

说明 
•应确认所指定的 rate 和 nper 单位的一致性。例如，同样是四年期年利率为 12% 的贷款，

如果按月支付，rate 应为 12%/12，nper 应为 4*12；如果按年支付，rate 应为 12%，nper 为 4。 

•对所有参数，都以负数代表现金支出（如存款或他人取款），以正数代表现金收入（如股息分红或他人存款）。 
•有关财务函数的其他信息，请参阅PV函数。 

ISPMT函数的主要作用是计算特定投资期内要支付的利息。假设我们已知年利率、用于计算其利息数额的期数、投

资的年限，贷款数额，求贷款首月需要支付的利息。

￭选中B5单元格，点击插入函数，在查找框中查找并选中ISPMT函数，点击确定；

￭此时弹出对话框，共四项参数：

利率为各期利率，

期数是用于计算利息的期次，必须在1到总投资期之间，

支付总期数为总投资期，即该项投资的付款期总数，

现值为投资的当前值，如果计算的是贷款，则表示贷款数额，

因为我们要计算的是月利息，当利率的单位是年的时候，要除以12，算出月利率；支付总期数以年为单位时要乘

以12，算出总的月期数。

￭我们在利率填入B1/12，期数填入B2，支付总期数填入B3*12，现值填入B4，点击确定，即可算出贷款第一个月

需要支付的利息了。